加密货币:专家指南

2009年1月，一位或多名化名中本聪(Satoshi Nakamoto)的不知名人士宣布了比特币的诞生，这是第一种p2p电子现金系统，也就是加密货币。10年后的今天，中本聪仍然是个谜，但比特币是最重要的加密货币，截至2018年12月，全球已经建立了近3200万个比特币钱包。

去年，加密货币引起了投资者的极大兴趣和媒体的关注。尽管加密货币背后的技术仍未被广泛理解，但华盛顿特区的合伙人、Steptoe的加密货币和区块链联合主席艾伦•科恩(Alan Cohn)表示，“加密货币的边缘地位每天都在下降。”Cohn解释道:“区块链(加密货币的技术)有三个关键部分:进行数字P2P交易的能力;去中心化分布式账本功能;以及一种去中心化的共识验证机制，以防止欺诈和资产的重复支出。”

加密货币的主要前提是，它们使直接在双方之间进行数字转账变得更容易，而不需要中央机构或账簿管理员(如银行或信用卡公司)。因此，没有任何第三方可以访问您的金钱或个人信息。Cohn表示“2008年金融危机刺激了创造加密货币的人。在他们看来，银行以极不负责任的方式借出人们的钱，而且政府和中央银行都能看到。”“区块链为价值的电子转移提供了一个互联网覆盖，每个人都知道规则，没有任何一个实体可以改变它们。(莱特币、以太坊、ZCash和Dash是其他流行的加密货币。)

正如所料，这项新技术带来了一系列新的监管问题、犯罪和诉讼。Cohn表示，目前有两种类型的法庭程序是加密货币诉讼律师所看到的。第一种是刑事案件，诉讼律师必须确定具体的钱包地址和暗网的网络市场(不容易发现信息)的幕后主使是谁。二是政府执法调查，如监管要求、洗钱、证券法、税务信息报告以及相关的集体诉讼。Cohn指出，随着越来越多的公司开始涉足加密货币领域，并尝试智能合约等技术，第三种类型的法庭诉讼正在增多。他表示:“我们也开始看到，涉及普通商业关系的一般性商业纠纷出现了问题。”

由于这项技术是前沿的，所以非常需要具有区块链和加密货币方面的专业知识和经验的专家证人。科恩认为，需要两种类型的专家证人:一种能够简单地向法官和陪审团解释复杂的技术，另一种能够分析各方之间的交易(通常来自第三方分析和追踪公司)。Cohn表示:“这些公司，比如Chainalysis、Elliptic和CipherTrace，拥有各种背景的专家，包括技术、金融和网络安全方面的专家，他们从事这项工作已经有好几年了。他们可以验证支持区块链分析的数据，并为联邦检察官和特工提出的证据提供依据，不过现在有更多的州和地方机构参与进来。”

经验丰富、公正、口齿伶俐的专家证人很少。Cohn表示“2015年，大多数专家的名字和长相都很出名。现在有了更多的人，但一般来说，只有一小部分人被认为是可信的。”

Cohn和他的实践在不到四年的时间里见证了加密货币和区块链的巨大变化。他说:“令人着迷的是，整个技术领域：它的用途和可能性，以及它的法律和监管设置，每6到9个月就会发生变化。”Chainalysis开始了他的咨询公司的实践，在遵守反洗钱监管、了解你的客户和经济制裁合规标准的同时，如何处理加密货币。目前，这种做法涉及加密货币报税、遵守证券和大宗商品法律，以及推出投资基金和新的交易平台。他说:“我们的工作随着需求的变化而变化。”“有些东西变成了新事物，比如提供基于加密货币的银行服务，这改变了法律和监管格局。”

不要指望这项技术的扩展和变化速度会很快放缓。随着越来越多的企业和个人开始采用加密货币，将会有更多的变化，正如人们所预料的那样，会有更多的诉讼。能够以易于理解的方式解释加密货币复杂性的专家证人，或者具有跟踪和分析区块链交易的技术能力的专家证人，将继续对全球的诉讼律师具有宝贵的价值。