【信贷笔记】04信贷基础知识(6)

   20世纪90年代，金融活动较今天更加的活跃，产融不分^[1]、银证不分^[2]:、乱拆借、乱投资；后来，分业经营、分业监管，剥离不良。借鉴国外经验，引入巴塞尔协议^[3]，制订三法一指引^[4],才初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架。

08 类信贷业务^[5]：

   今天的信贷业务，已经越来越复杂，很多业务从表面已经看不出来是贷款了，也就是类信贷业务，又称为通道业务。
   特点：套路多、玩法多、生命周期短

   业务实务中常做的非标类业务^[6]：A银行在B银行存款，同时签订委托定向投资协议，B银行按照A银行的委托把其存款投给指定非标业务，实际资产流向A银行的授信客户C企业。
   在这个过程中，A银行表内只有一个同业理财，B银行则只有一个表外的委托代理。双方利用会计账务处理，使一笔贷款凭空消失。

   类信贷业务结构复杂多样，但其本质均是以规避贷款规模控制、摆脱行业准入限制、降低风险资本消耗以及弥补自有资金不足为直接目标，以实现为本行的授信客户提供资金支持、获取其存款和信贷收益为目的。

风险点：由于参与方多，特别是经济下行的情况下，一旦出现不良处置非常麻烦。企业进入破产程序，实际承担风险的银行进行债务申报，法院未必能认可，特别是很多业务创新程度之高，导致信贷人员自己都不明白，更不用说法官了。

TIP:要深入阅读《三个办法一个指引》,《新巴塞尔资本协议》。

1. 产业资本和金融资本无明确界限，经营混乱。发展到今天规范的产融结合概念，即产业资本和金融资本的结合，指两者以股权关系为纽带，通过参股、控股和人事参与等方式而进行的结合。 ↩

2. 指银行业与证券业。 ↩

3. 《巴塞尔报告》的核心内容是资本的分类。也正因为如此，许多人直接就将《巴塞尔报告》称为规定资本充足率的报告。 ↩

4. 《流动资金贷款管理暂行办法》 、《个人贷款管理暂行办法》、 《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”，它初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架。 ↩

5. 参考书目：《一本书看透信贷》、《公司信贷》。 ↩

6. 非标准化债权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产 ↩