手把手读财报–货币资金

6一、货币资金注意事项

货币资金余额需要与短期负债和经营需要相匹配与短期债务匹配代表偿还能力，与经营相匹配代表资金运用能力。

二、以下情况需要注意

1.货币资金余额比短期负债小很多

2.货币资金充裕缺借很多有息高息负债

3.定期存款很多，其他货币很多，流动性严重缺乏

4.其他货币资金巨大缺没有合理解释

注:1是流动性危机，2、3、4严重怀疑造假 可以直接排除企业