数据资产的经济价值评估
作者：Bill | 译者：李然辉
数据不同于一般的货币。大多数货币表现出一对一的交易关系。例如，一美元的量化的可量化价值被认为是有限的——它一次只能用于购买一件物品或服务，或者一个人一次只能做一份带薪工作。但是衡量数据的值并不受这些交易限制的约束。实际上，数据货币表现出网络效应，其中数据可以在多个应用场景中同时使用，从而增加其对组织的价值。这使得数据成为投资的有力货币。
尽管如此，我们仍在努力为数据等无形资产评估价值。如果我们希望组织真正将数据作为公司资产进行管理，那么能够将经济价值附加到数据是关键。然而，会计已经已经有一种机制来量化像数据这样的无形资产的价值。这被称为信誉，在会计中的定义是：
商誉是一个会计概念[附加]超出其资产价值的实体的价值。该术语最初用于会计，以表达正在进行的业务超出其资产的无形但可量化的“谨慎价值”。
从这个定义善意的，似乎能够表达数据的无形的，但量化“谨慎价值”应该是可能的。因此，面临的挑战是开发用于建立公式“谨慎的价值。”
我们将介绍一个数据价值评估流程，该流程使用组织的关键业务计划作为建立谨慎价值的基础。我们将概述一种通过考虑数据与支持组织关键业务计划（一个或多个）所需的业务决策的相关性来量化数据价值的方法。虽然这个过程不会使数据经济价值评估计算准确，但它将提供一个通用基础，可以用于帮助做出深思熟虑的数据投资决策。
关键业务计划是谨慎价值的基础
组织启动业务计划以支持其整体业务战略。这些业务计划围绕一个旨在提供可衡量财务价值的关键少数项目来发展一个组织。业务计划是一个“跨职能项目，由行政领导层支持，为组织提供可衡量的财务或业务价值，通常在9到12个月的时间范围内完成。”这些业务计划通常在年度报告和季度分析中提出。
下面举几个比较常见的业务计划的例子，比如：
•在未来12个月内将银行家庭持有的产品数量从6.8增加到8.0。
•在未来12个月内，将我们最有价值客户的客户流失率降低20％。
•在未来9个月内，将自有品牌销售额从零售总额的20％增加到24％。
•在未来9个月内将会员总体满意度指数提高5个基点。
通过关注关键业务计划开始数据资产经济评估过程可带来以下好处：
商业计划通常具有一定的财务价值。例如，将银行家庭持有的产品数量从6.8增加到8.0，可为组织带来可衡量的财务价值（例如，收入，利润）。 虽然财务价值可能不准确，但大多数公司可以确定一系列财务价值，以衡量该业务计划的成功与否。
它使我们能够围绕需要做出的业务决策构建数据资产经济评估流程，以推动目标业务计划。 它可以帮助我们量化我们“可能”利用数据的方式，以及数据可能对目标业务计划的成功产生的影响。
数据资产经济价值评估方法论
我们通过关注组织的关键业务计划来启动数据资产经济价值评估流程。一旦我们确定了一个关注的关键业务计划，那么我们将对该业务计划进行分类，以确定1）为支持业务计划而需要做出的业务决策，以及2）可能有用的数据“更好的”或改进的决策（见图1）。
图1：数据经济价值评估分解过程
数据经济评估将涵盖以下过程：
第1步：确定有针对性的商业计划的财务价值。 第一步应确定目标业务计划，然后捕获关键财务指标，以便粗略估计目标业务计划的财务影响。
第2步：确定支持目标业务计划的业务决策。 第二步将业务利益相关方访谈与促进研讨会相结合，以确定/集体讨论利益相关方为支持目标业务计划而需要做出的决策。
第3步：量化个人决策的价值。下一步确定每个决策的粗略数量级财务价值。 注意：财务价值可能是一个范围，但我们会选择最可能的价值（平均值，模式，中位数），以保持运动可管理。
第4步：评估每个数据源对每个决策的价值。 接下来，我们需要确定每个数据源的粗略数量级值，以确定每个数据源支持相应决策的重要性。
第5步：汇总每个数据源的经济价值。最后一步汇总了所有不同业务决策中每个数据源的财务价值，为每个数据源提供了一个粗略的数量级值。 虽然这可能不是一个具体的数字，但它将为进行数据采集，增强和丰富决策提供依据。
注意：此过程不会处理准确性，而是首选处理值范围和置信度。
数据资产经济价值评估示例
让我们通过一个示例来强调此过程的工作原理。我们将首先使用我们称之为ACME Bank的银行的公开信息。从ACME银行的年度报告中，我们可以确定银行正试图“增加每户产品的数量。”他们的2010年度报告指出：
“今年，我们跨越了一个主要的交叉销售门槛。我们在美国西部的银行家庭现在平均拥有6.14种产品。对于我们东部的零售家庭来说，它是5.11产品并且在不断增长。在我们所有39个社区银行州和哥伦比亚特区，我们现在每个银行家庭平均5.70个产品（一年前为5.47个）。“
基于上述信息，ACME银行希望增加每个产品的数量。家庭从5.70到6.20。因此，让我们制定有针对性的业务计划：
在未来12个月内，每个家庭的产品数量从5.70增加到6.20。
第1步：确定有针对性的商业计划的财务价值
那么，将每户家庭平均产品数量从5.70提高到6.20，银行的潜在价值范围是多少？该银行的年度报告没有说明该计划的价值，因此我们将根据年度报告中提供的数据进行一些粗略的计算。
使用我们能够从年度报告中收集的数字进行一些粗略的计算，我们估计每个家庭每个产品每年的价值为31.33美元（见下表）。
表1：每个家庭每个产品每年的价值
因此，如果我们可以将每户家庭的产品数量从5.70增加到6.20，那么该银行每年的价值大约为11亿美元（见下表）。
表2：商务计划的财务价值
这似乎是一个令人难以置信的数字，所以让我们将它减少90％只是为了保守。这使该计划的价值达到1.1亿美元。
第2步：确定推动目标业务计划的决策
流程的下一步是确定需要做出的高层决策来推动目标业务计划。以下是ACME银行为支持“增加每户产品数量”业务计划所需做出的一些决策：
•改善交叉销售分析
•改善客户细分
•改进目标优先排序
•提高报价效率
•改善报价目标有效性
•提高贴近效率
•缩短关闭时间
•提高客户满意度
第3步：量化个人决策的价值
接下来，我们需要为支持目标业务计划的每个决策分配粗略的财务价值顺序。我们可以与关键业务利益相关者（即那些影响或受目标业务计划影响的业务用户）进行头脑风暴会议，以根据总体目标业务计划为每个决策分配粗略的价值订单。
然后我们可以讨论结果，并允许不同的利益相关者陈述他们的粗略价值秩序的情况。然后，每个人都可以再投票一次。头脑风暴过程的结果最终将如表1所示。
表3：支持决策的经济价值
关于表3的一些注释：
•ACME银行的业务倡议“增加家庭持有的产品数量5.70至6.20”，相当于未来12个月，家庭持有的银行产品数量增加9％。所以我任意针对每个决策增加/改进10％，以便为对话创建基线。10％可能在9到12个月的时间范围内过于激进，您可能希望将其降低到3％到5％左右。
•使用权重，排名和投票等技术与关键业务利益相关者进行的便利头脑风暴会议可以产生最佳案例，最坏情况和最可能的情景数字。
•每个决策的美元估值汇总不会与目标业务计划的总价值相加。这些决定之间存在太多的相关性和相互作用。
•我必须承认，为每个决策分配“粗略的价值秩序”的过程并不是一个强化的过程。但是，该流程确实有利于强制IT和业务之间的对话。
步骤4：评估数据源对每个决策的价值
接下来，我们需要确定每个数据源的粗略价值顺序，以确定每个数据源支持相应决策的重要性。我们将使用Harvey Balls（值为0到4）来评估每个数据源。我喜欢使用Harvey Balls，因为它甚至允许因果用户在视觉上确定哪些数据源可能是最重要的。如果想要更高的精度，那么使用0到10或0到100的标度可能更有利。然而，对于本练习，我们将坚持使用Harvey Balls（见图2）。
图2：与关键业务决策相关的粗略订单数据来源评估
主要利益相关方访谈（获得初始值近似值），然后促进关键业务利益相关者之间协作的研讨会可以产生Harvey Ball排名（如图2所示。）
接下来，我们可以创建一个公式，计算每个数据源相对于决策的相对经济价值。只要业务利益相关者能够清楚地理解公式的基本原理，就可以使公式变得如您所愿。下面是我使用的公式：
计算公式
这是一个非常简单的公式。但如果解释公式失去了商业领袖的兴趣，那么他们对这项工作的结果几乎没有信心。因此，在保持公式简单与使其过于复杂方面是错误的。
步骤5：汇总每个数据源的经济价值
最后，每个数据源的经济价值可以在决策中求和，以便对每个数据源的价值进行粗略的订单评估（参见图3）。
图3：确定数据源经济价值
摘要
组织有机会使用数据来改进他们的决策。虽然这是大多数公司在过去几十年中一直在处理数据的事情，但仍有机会将决策制定到下一级别的粒度和可操作性。通过访问更及时，更完整和更准确的数据，企业可以对其客户，产品和运营进行更为重要，重要且可操作的洞察，从而做出“更好”的决策。
此数据资产经济价值评估流程的优势包括：
•从关键业务计划开始，您已经建立了“谨慎价值”的财务基础，我们可以将其作为确定支持数据来源的经济价值的基础。
•您被迫通过一个过程来确定支持目标业务计划所需的不同决策，并将粗略的订单价值与提高这些决策的有效性或结果联系起来。
•强迫业务用户考虑并对感知价值进行排名每个数据源与他们试图优化的决策相比。
•最后，估值公式使您能够为不同的数据源附加合理的财务价值，最终可以优先考虑数据获取、清理、转换和加工活动。
理想情况下，人们希望将此练习提升到一个新的水平并添加一个确定成本的过程获取每个数据源的人数。成本不仅需要考虑获取数据的成本，还需要考虑清理、转换和丰富数据的成本。
并非所有数据都是相同的，也就是说，某些数据在支持组织关键业务计划的决策时比其他数据更重要。因此，粗略估计哪些数据最重要，以指导您的“数据作为资产”管理策略。
