内控班（加拿大）第十九周学习纪实——“选择与坚持是人生的必修课”
近期，中国游客泰国普吉岛翻船事件牵动着大家的内心，多伦多的小动荡也让人心有波澜，希望我们每一位可爱的同学在求学路上能一切顺利。人生的每个故事都有结局，既有恋恋不舍，也有泪目纵横。我相信每个人内心深处都期待自己像玩游戏一样能够掌控人生的每一个选择、掌控全局，但是在质感的生活里，往往会觉得坚持一些简单的、人之常情的东西，甚至比追寻艰深的真理还要困难。惟愿“逝者已矣，生者如斯”。
选择合规，坚持原则。
本周合规课堂上，Watt Carmichael投资管理公司首席合规官Adam Kretschmann先从监管机构如何发现金融机构所存在的问题、金融机构如何应对监管机构检查并避免处罚的角度讲解了加拿大金融机构合规的实践性操作，强调了合规部门在日常工作中与本单位管理层、金融监管部门沟通方式的重要性。之后，Adam为学员深入讲解了金融机构风险管理的“三道防线”、其特点、各部门和个人职责界限以及所每道防线所面临的挑战。业务管理条线作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任，风险合规条线作为第二道防线应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责，内部审计监督条线作为第三道防线应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违规违纪问题提出整改意见。最后，Adam再次强调，即使有时作为第二道防线所作的决定是与业务发展目标相背离，合规风险从业人员也应坚持应有原则性。
选择兴趣，坚持积累。
本周邀请的Speaker为来自Bitfinex公司的Stephen Brent Sargeant，有着多样的工作经历，且在加密数字货币领域有着深入的研究。课程一开始，Stephen跟学员分享了他研究加密数字货币完全是出于兴趣爱好，读得多了、听得多了、讲得多了，也就知道的多了。随后的知识分享中，Stephen先从加密数字货币产生的背景作为切入点，系统介绍了加密数字货币的优点和缺点，优点如创造传统投资之外的财富、创造新的金融生态系统、完全的财务控制等；缺点如受黑客攻击、洗钱风险、庞氏骗局、网络欺诈等。随后，Stephen从加密数字货币的行业监管、风险控制和公众培训的角度分析了加密数字货币发展所应遵循的法律法规以及需注意的问题，使学员对加密数字货币在加拿大的发展有了进一步了解。课程最后，Stephen向学员提出了许多关于在加拿大学习期间有益的建议，提示学员在学习书本知识的同时，应走出课堂与人交流，从交流中学习更多课堂和书本中未有的东西。
选择偏好，坚持底线。
本周开始的新行业课程，来自Scotiabank的Dianna Zhang（VP，银行从业近20年）给大家带来的加拿大金融机构风险管理专业知识分享。课程内容涉及量化运算与风险管理理论两个方面。Dianna首先以量化概念为出发点带学员了解了Scotiabank的整体业务开展情况，如资本比率净收入、违约概率、违约损失率等，进而以Scotiabank业务情况作为切入点，带领学员了解Scotiabank的风险管理框架和具体结构分析，介绍银行各个部门或个人，如董事会、首席执行官、首席风险官、前台业务部门在整个风险架构中所处的地位、承担的责任以及职能界限。随后，Dianna为学员讲解一个金融机构根据其风险偏好确定单位由上到下风险文化的理念，并进一步分析了近些年风险管理发展的显著趋势，使学员对加拿大地区的风险管理模式有了总体的掌握。第二堂课上，Dianna重点解读了国际财务报告准则（IFRS 9）以及巴塞尔协议三对金融机构风险管理的影响，如对资本和流动性风险的限制等，厘清了ECL和PCL等重点概念，加深学员对经济发展周期中影响PCL条件及情况的理解，为学员进一步研究风险管理打下基础。
选择专业，坚持深耕。
本周Otto Yung教授在风险管理课堂上为学员讲解了经典银行风险案例《以失败做赌：从次级房贷违约中获利》，演示了案例中各个风险点的具体运算方法，以公式和数据运算得出风险的量化值，进而预估未来相关数值变化对风险发生的影响。之后，Otto Yung教授从宏观角度介绍了金融机构的分类、共同基金、对冲基金、养老金计划等的特点，并以巴塞尔协议为主线，演示了表内和表外业务中风险加权资产的运算方式，进一步巩固学员对测算风险工具的掌握。本周Gerhard Trippen教授的管理控制课程上，以学员进行小实验为实例为引，为学员讲解了统计质量控制和统计质量管理，并从均值图表、范围图表、比例图表等维度讲授了质量管理和控制在实际工作和生活中的运用。
选择信念，坚持梦想。
本周，部分学员参加了多大校园的高端论坛IoMe活动，本次论坛主要讨论和分析新时代下高科技的发展以及工业4.0时代的到来给人们生活所带来的影响。活动中邀请了一位名为Sam Schmidt的嘉宾，之前为一名印地赛车手，由于一场事故导致四肢瘫痪，但现在又重新坐在了驾驶座椅上。他为大家分享了自己从一名赛车手，到四肢瘫痪、内心绝望，再到现在利用高新技术重新开车的过程，内容感人且激人奋进。
是的，无论电影、游戏，还是现实生活，当我们以情感本身和意志力去抵达对岸时，我们总会在这些朴实无华的过程中，寻找到闪烁着格外耀眼的人性光辉。正所谓“大都好物不坚牢彩云易散琉璃脆”，并不是每个人都能在灾难中成为拯救世界的英雄，甚至有些时候我们别无选择， 但这又有什么关系呢？只要你相信人性的温暖永远不会消失，只要你坚持你的那一份小小的梦想。（出处：李向楠 孙伟岳）
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