内控班（加拿大）第十五周学习纪实--“治大国如烹小鲜” 风

        题记：

        鲜鲫银丝脍，

        香芹碧涧羹。

——杜甫《陪郑广文游何将军山林·其二》

        都说这世上，唯有美食与爱不可辜负。此周恰逢端午节，绿粽飘香，约三五好友，烹饪于家中，畅谈课题，美哉!事关美食，当真不惜溢美之词。然今日，想结合烹饪浅谈本周课程，“三菜一汤”是本周的主打菜肴。本周亮点是：“治大国如烹小鲜”，风险管理亦如此。

        第一道是“天人合一”的“冷盘”：加拿大的内控，掌勺人是Scotiabank的高管Mark Strang，主打食材：一是零售业务的销售实践内控分析、客户权益保护和利益冲突；二是财富管理投资的适应性、信用风险及市场操纵；三是批发银行业务的利率和市场操纵及信息壁垒；四是个人信息隐私、客户信息保护、设计方案及信息泄露等问题；五是数据安全及数据传输的风险管理。“饮食之道，乃天人之合”，学员们是这道美食的鉴赏者，内容丰富，脉络清晰，学员们胃口大开，迅速掌握了银行同业在内控管理过程中的重点及难点。

        第二道是“五味调和”的“荤菜”：管理控制，掌勺人是Gerhard Trippen教授，主打食材：一是讲授相关数学函数Covariance、Correlation Coefficient及Random Variables；二是结合案例讲解Discrete Probability Distributions及Density Curves等管理控制系统计算公式和方法。这道“荤菜”看似简单，实则需要有强大的数学背景才能消化此门课程，真正体会到这道美食“久而不稗,熟而不烂,甘而不浓,酸而不酷,咸而不减,辛而不烈,澹而不薄,肥而不腻”的 “和谐”境界。

      第三道是“物类相感”的“素菜”：内控风险案例分析，掌勺人是Michael Wang，主打食材是：一是介绍风险文化的重要性及模型；二是内控审计和风险文化；三是内审的类型及内审的流程；四是内审与外审的区别；五是内审工作未来面临的挑战。只有真正了解这道“素菜”食材之间的联系与搭配，才能融会贯通，掌握内审的实质，洞悉出阴阳五行学说哲学基础上的 “物类相感”。

      第四道是“养生之术”的“一汤”：国际监管项目，掌勺人是Scotibank项目经理Tatiana Pereira，主打食材是：

一是全球监管环境；二是管理项目的风险；三是三道防线的模型；四是管理项目风险的角色与职责。这门课程对我们所学理论课程的提升，与实践相融合，融五谷杂粮、肉食与素食于一体的集大成之“汤”，让我们将所学理论融于实战，受益终身。

        “三菜一汤”的烹饪着实不易，内控风险管理的学习与消化任重而道远，让我们继续体会“烹饪喻风险管理”中包含的变革, 除旧布新, 最终达到平衡与和谐。

（出处：刘建设、王珂薇）

内控班（加拿大）第十五周学习纪实--“治大国如烹小鲜” 风险管理亦如此