2022-08-25

财务管理制度：

（一）项目费用报销审批流程

项目人员——项目负责人——机构负责人——会计——出纳

岗位职责：

机构负责人：全面负责

项目负责人：项目设计、预算编制、收支管控（预算执行）

项目人员：费用经办人

会计：预算建议检查、预算执行把关、支出合规性审核、提供预决算数据及评审财务资料、防范财税风险等

出纳：审核付款

（二）项目财务管理：

2.1成本控制

2.1.1支出与预算匹配

2.1.2支出要取得一定的凭证

2.1.3项目结项决算报告

2.2现金流量

2.2.1要做好资金计划，项目负责人要提前准备好本项目下月、甚至是下季度的资金计划；

2.2.2资金筹集与统筹，由于项目拔款是分阶段的，而项目执行是全周期的，因此，我们需要统筹各个项目资金或采取负债筹划的方式。

1、因报销当事人，应当在费用发生之日起一周内及时粘贴相关票据、明细、图片、购买记录、付款信息、签收单、领用单等；因个人原因、工作延误等未及时粘贴相关票据、明细、图片、购买记录、付款信息、签收单、领用单等，造成的损失，经中期评审或终期评审指出，仍未及时改正或者补救或补救不及时，造成未被审计采纳认可给单位带来损失者，视为情节严重，从当事人当月工资中扣除相应费用。

2、报销当事人应当合理使用报销款项，专款专用，不得无故