听说过银行账户，那你听过心理账户吗？
现如今大家手上都持有各种各样的账户来管理自己的资产，比如微信银行支付宝，包括你的钱包，但事实上，除了我们能真实感受到它存在的账户，我们每个人的大脑里还存在一种心理账户，并且这种账户深深的影响着我们的经济决策。
心理账户是一种基于前景理论的描述性账户。也就是说有些现象已经发生，这个概念只起到一个描述这种现象的作用。
Thaler（1985）在书中提到 ，“心理账户”是个人和家庭用于编码，分类和评估金融活动的一套认知操作。
根据威尔金森（Wilkinson）和克莱斯（Klaes）（2012）的观点，我们将讨论心理账户的三个主要领域，包括：框架和编辑; 预算和可替代性，以及选择包围和动态。
有人曾做过这样一个实验，询问人们关于买彩票中奖这件事上，他们更喜欢一次性赢得750还是两次单独的500和250的奖金，如果我们用经典的经济模型来预测，这两者之间不应该有任何差异，但Thaler发现更多 人们会选择第二个选项，这其实可以用前景理论的价值函数来解释。 由于分离收益，人们将从两个单独的胜利中获得更多的收益，因为它们的总和处在价值函数的较陡的部分。
另一个营销的例子是著名的夹克和计算器的问题，如果你要分别去商场买一个125元的夹克和15的计算器，店员告诉你，如果你花上15分钟走去另一家店买，就会有5元的折扣，这两次你都会为了这5元而去另一家店吗？调查结果显示，当买计算器时，由于价钱从15降至10元，68％会去另一家店买，而只有29％的人会去另一家店买夹克。
卡尼曼（Kahaneman）在判断产品信息时解释说，顾客有三个不同的账户，分别是最小账户，局部账户和全面账户。
事实上，如果人们使用最小或全面的账户，那么这两个选项之间应该没有什么区别，因为不管怎样我们总会节省5元，总共花费的数额也相同，但是卡尼曼（Kahneman）认为，在上述这种情况下，人们自然的使用了局部账户来看待这个问题。人们会认为从15元降到10元（33%）的优惠要远远大于125元到120元（4%）。
另外，无论是个人，家庭还是组织，人们大都会对各种支出计划预算，而且预算也有不同的类型，比如说吃穿住行和自己娱乐性的支出，并且各个类别之间的互换性通常是有限的。
比如说由Kahneman和Tverskey（1984）研究过的剧院门票问题，周末你计划去看一场话剧，门票100元。但在途中你发现无意中丢了100元钱，这时候你还会再掏100元购买一张票吗？第二种情形为，如果你再买票之后发现自己无意中丢了票，这时候你还会再买一张票吗？实验结果证明，处于第一种情况的人更有可能购买另一张票，这是因为看话剧属于娱乐账户，当我们丢失100元时，娱乐帐户中的钱仍然存在，然而，处于第二种情况的人更可能不再买第二张票，因为这是他们已经支出了娱乐账户的钱买过门票了，意思是他们已经花费了娱乐帐户中的预算。
而如果我们得到了额外的资金，比如朋友送的优惠券，我们就会很容易的挥霍掉这部分资金，这就是为什么赌徒们在用卖房子的钱赌博时会堵的更多的原因。
同样地，人们对待金钱的方式也会根据资金来源的不同而有所不同。 O'Curry（1997）发现，同样的一笔钱，若是买彩票得来的人们就会认为这些钱很轻易，但如果是工资上涨得来的相同金额人们就会严肃。并且，人们会首先花掉彩票奖金得来的钱而不是工资得来的。
另外，当人们拥有两只股票时，一只正在上涨，一只正在下跌，理性的投资者会出售下跌的股票，而不是上涨的那支，因为这会给我们带来更多的利益。然而，Odean（1998）发现人们更可能出售正在上涨的股票。这是由于“出赢保亏”的处置效应和损失厌恶的结果，即，人们在股市上升时不喜欢持续冒险，见好就收，却在股票下跌时成为风险追求者，认为总有一天他还会赚回来。
总而言之，心理账户显示了人们如何将不同类型的支出分为不同类型的预算，并且每种类别之间的较小的可替代性，人们也会根据钱的来源从而对资金有不同的对待。了解心理账户这个概念，能够帮助你更加清楚的认识到自己是怎样做一些经济决策的。
