结算平台之保理增值服务

什么是增值服务

我在财务类产品的价值点视角里说过增值服务的一些思路，现在来回顾一下：

挖掘财务数据的增值价值。比如应收账款保理融资；认证财务报表可用于银行贷款；回单返还后未到结算周期的金额可以做为承接的信用额度等。

下面来具体说一下应收账款保理业务。

应收账款保理

应收账款保理是什么，请参考百度百科的应收账款保理词条介绍。

先说一下为什么会有这样的需求。物流交易一般是B2B业务，大部分情况下货主都是比较大的，也是比较强势的，承运商帮助货主运送货物到收货人，必然产生应收账款。根据货主的强势程度不同，这个应收账款的账期短则一个月，长则半年甚至1年。如此长的账期，对于承运商来讲，资金周转压力非常大，资金压力大就不敢承接太多大货主的货物，自然也无法扩大自己的业务了。

另一方面，应收账款保理也可以传递大货主和平台的信用。怎么讲了，承运商的应收账款对应了货主的应付账款，承运商能不能收到钱，全靠大货主的信用。打个比方，如果你承接了格力电器的货物运输，你会担心收不到钱吗？当然不用担心，唯一的缺陷是格力电器会给承运商设置超长的付款账期。

那这个信用具体是怎么传递了？其实这个体现在应收账款保理业务的流程中。下面来详细说一下。

保理流程

首先，要普及一下资产的概念，大家可以参考百度百科的资产词条。这里大家只要记住一个重要概念就行，那就是未来可以产生收益的东西，基本上都可以算着资产，既然是资产就可以在金融领域进行抵押贷款，也就是变现。就像企业的房子，股票，机器等，都可以拿到银行或者证券公司去抵押贷款，现在证券市场一直在讲的质押融资爆仓，就是一种拿资产去变现的行为，只是因为质押的股票价格暴跌导致资产的价值严重缩水，在下跌就不够偿还融资的钱了，证券公司必须给你强行平仓。

第二，应收账款是资产吗？是的。应收账款是承运商的资产，如果大家看过上市公司的财务报表就知道，应收账款是列在资产下面的。他的原理就是上面资产的概念，只不过这项资产暂时保存在别人那里。

第三、保理业务中的各个角色。以我们目前实际运作业务讲，包括大货主、承运商、保理公司、金融机构、平台。他们的角色定位是：

（1）大货主：货物的所有者，有运输货物的需求，本身信用好。

（2）承运商：承接货物进行运输，一般体量小，属于弱势群体，信用弱。

（3）保理公司：受让应收账款，对接资金渠道，可以收取贴现费用。

（4）金融机构：有冗余资金，可以拆借资金，收取利息。

（5）平台：物流交易平台，提供基础设施，保障物流交易完成，信用强。

第四，具体运作流程如下（以目前实际动作的业务为例）：

（1）货物运输服务完成之后，承运商将应收账款转让给保理公司。

（2）保理公司受让应收账款之后，保理公司再保理给金融公司。

（3）金融公司受让应收账款之后，贷款给保理公司。

（4）保理公司收取资金后打款给承运商。

（5）承运商收到资金后可以开展新的业务。

（6）应收账款到期之后，大货主打款给平台，平台打款给金融机构。

（7）金融机构收取资金，核销应收账款，并与保理公司分润，金融机构获取利息收入，保理公司获取贴现收入。

总结

以上就是保理业务的整个流程，其中最核心的因素就是货主和平台的信用，应收账款能不能收回来，全靠货主和平台的信用支撑。如果没有这个信用，这个应收账款在保理公司和金融公司是无法保理融资的。

有了这项增值服务，只要承运商支付少许的融资成本，即可解决因账期长导致的资金压力问题，也为保理公司和金融公司带了手续费和利息收支，同时也为平台带来更大的交易流量和资金沉淀，真是一举多得。