月缴1000，60岁月领3000，税延养老险正式落地（金融有意思

5月7日，税延养老险产品开发指引终于下发。抵个税+养老的双重保障福利，让税延养老险诞生变吸引了众多目光。

那么到底如何抵扣个税？谁能购买？到底划算么？今天全方位解读。

从《产品指引》看，最大特点就是稳健。《产品指引》明确要求税延养老保险产品开发应当遵循“收益稳健、长期锁定、终身领取、精算平衡”的原则。

同时，按照积累期养老资金收益类型的不同，税延养老保险产品包括收益确定型、收益保底型、收益浮动型三类四款产品。

所以综合来看，税延养来保险产品类型丰富，同时终身领取的优势也是非常明显，在提高全民养老保障水平方面起到了促进作用。

优势搞清楚了，是不是所有人都能购买呢？目前来看当然不是。

指引明确表示，凡16周岁以上、未达到国家规定退休年龄，且符合《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》规定的个人，均可参保税延养老保险产品。

可以说，税延养老险的年龄门槛还是非常低的。

但更重要的是地区：

目前来看，上海市、福建省和苏州工业园区已经开始试点个人税收递延型商业养老保险，试点期限暂定1年。

也就是说，目前暂未完全放开，仅对个别地区试点，未来可能会逐步推进。

那么你“有幸”可以购买税延养老险的话，购买方式如何？怎样有效减税？

首先，要计算出可以税前扣除的限额：根据纳税人当月取得的工资薪金或者连续性劳务报酬收入的6%，和1000元标准进行比较，其中金额较低的那个就是允许扣除的限额标准。

说得更直白点，这相当于在试点城市或地区将个税起点从3500元提升到4500元。

其次，税前扣除采取限额内据实扣除的原则，也就是说要把计算出的扣除限额标准和实际支付的月保费金额再作比较，其中较低的金额，就是实际可在税前扣除的金额。

 所以说这样直接减少了个人当期应纳税额，减税效果立竿见影，这算是实实在在的福利。

那么接下来就是最核心的：税延养老险的积累期和领取期。

参保人开始领取养老年金前均为积累期。在产品积累期，保险公司应为参保人购买的税延养老保险产品建立产品账户，记录所交保费和资金收益等信息。

所以说积累期非常安全，购买人不需要操心，按时缴费就可以。

在领取方面，保险公司应当根据参保人选择的养老年金领取方式，按照参保时提供的养老年金领取金额表，将参保人在养老年金开始领取日的产品账户价值，转换为每月或每年领取的养老年金，养老年金给付直至参保人身故，或约定的领取期结束。

那么这到底划算么？

同时，还有不少人针对税延养老险实实在在的算了一笔账：

假设30岁参保税延养老险，每月拿出1000元投保，产品保证收益率是复利3.5%，等60岁退休时，总共缴纳保费36万元，但账户价值变成了61.8万元。通过精算，在个税抵扣的同时，一个月可以领到2746元。

划重点：有一定性价比但不是太高，可以理解为年轻人的时候强行存了一笔养老钱。