理财：从家庭记账开始

——基本功打好，理财不再难

很多朋友都和漫谈哥讲也想把家庭的财务规划好，把理财做起来，但确实不知道从哪里开始，总感觉乱糟糟的，想理财又感觉太复杂。前面我们说过了，理财其实是一个实践活，理论和方法懂的再多，也还是理不好财。在实践前人人都还是小白，实践才是最好的老师。在前面的文章中，漫谈哥已经谈过了理财的理念，今天就直奔大家最想知道的——具体怎么做。

人人都应该有过去医院看病的经历，医生有没有一上来就给开药？没有吧，正常的流程是医生首先会问下症状，然后初步判断可能是什么问题，接下来让病人去进行相应的身体检查，获取身体状况的参数指标，再根据指标的异常情况来综合判断病情，最后才是对症开药，定期复诊直至完全康复。理财其实同看医生的道理一样，家庭财务状况是否健康，也是需要看财务指标的健康度，财务指标的数据从何而来？这就是漫谈哥今天要和大家聊的主题——记账。记账是一切的开始，记账就是基本功，打好基础理财不再难。

对于记账，大家可能分为2种情况，一类人群是从来不记账的，支出是比较随意，每个月结束感觉也没多少消费，怎么就月光了。针对这种情况，漫谈哥是强烈建议去学习记账的，记账的过程虽然有点枯燥，但大家听漫谈哥讲讲记账的好处，你就有动力来记账了。记账主要有以下几个好处：

1）增强对家庭财务的敏感度**。记账最直接的作用就是摸清收入、支出的情况，看看到底赚了多少钱，花了多少钱，钱都花再什么地方。知道维持日常生活需要多少钱，剩余多少钱可以考虑去投资或者消费。久而久之，就对家庭财务状况了如指掌。

2）培养良好的消费习惯**。“月光族”并非都是赚钱少不够花，大部分还是不能理性的消费。记账就能对自己的支出做出分析，了解哪些支出是必须的，哪些是可有可无的，从而更合理的安排支出。帮助控制支出、精明消费，提高收支结余，为投资理财提供足够的资金。再这里漫谈哥重点强调一下，平时我们理解的储蓄=收入-支出，在理财的路上，我们稍微调整一下，“支出=收入-储蓄”，什么意思呢？就是说我们定下每个月的储蓄目标，储蓄是刚性的，在储蓄后剩下的才是能消费的部分，通过这种方式来达到强制储蓄，养成良好的消费习惯。

3）形成良好的家庭氛围。经济纠纷是家庭矛盾的重要原因之一，特别是家庭成员较多的家庭，日常开支需要家庭成员共同负担，如果没有记账，时间长了，难免会有猜疑。有一本家庭账本，谁挣多少、花多少一目了然，家庭成员都无话可说。

4）起到备忘录作用。中国是一个人情社会，亲友借债、人情往来随礼都是不可避免的，时间长了很容易忘记或者记不清，通过记账可以做到有帐可查。

5）帮助收集家庭的财务数据。这对理财来说也是最重要的作用之一。后面漫谈哥给大家讲家庭财务预算编制的时候，都要参考我们平时记账的日常收支情况作为参考基线。讲了这么多记账的好处，大家是不是对记账有了那么一点兴趣，想跃跃欲试了呢？在我们讲完接下来的内容，就可以开始落实自己家庭的记账行动了。

上面讲了一类平时没有记账习惯的人群，另外一类就是平时也记账，但只是记下流水账，记完也没什么用了，其实漫谈哥也经历过这样一个阶段。说到记账，大家可能会说记账谁不会啊，还需要学习吗？你还真说对了，要把帐记好，学问也不少。

在讲述记账方法前，漫谈哥先给大家澄清几个原则。家庭财务相对企业财务来说科目简单非常多，因此在家庭记账的时候并不像企业会计记账的时候采用借贷记账法。在收入与支出的确定上，家庭记账采用收付实现制（企业记账采用权责发生制，也叫应收应付制），所以在家庭财务的记账上不会有太多强制的准则要求，重点在与把账户和科目进行合理的分类。

首先我们说说账户如何设置，以通常双职工的家庭为例，一般会考虑设置3个账户，一个账户是丈夫的收支账户，一个是妻子的收支账户，另外一个是家庭公共开支的账户。如果家里只有一方在工作或者是还处在单身期的朋友，一个账户就可以了。

其次，我们谈谈科目的分类问题。在大类上，只有2个科目，一个叫收入，一个叫支出。

具体的二级客户如何去分类，每个家庭的收入、支出项情景也存在差异，在这里漫谈哥给出一个通用的分类科目，大家可以在此基础上进行调整。

收入：1）工资收入；2）投资收入；3）奖金分红；4）兼职收入；5）其他收入

在收入的每一个二级科目里，如果想记录的更细致一点，还可以再分三级科目。

支出的科目相对来说，就比较多了，我们可以按照衣、食、住（居家物业）、行、通信、教育、娱乐、医疗、金融支出、人情往来、其他支出等大类来分（可视个人需要再加以细分）

image.png

以上是支出科目的总体视图，更细的科目可以自行设置。在收入和支出的科目设置上，有一点就是要和预算编制的科目保持一致，这样在后续的预算和支出的差异分析中才好对比。

在了解记账的方式后，具体用什么工具来记账呢？比较原始的做法是平时在消费中保留好单据，每周统一整理批量记账的方式。还有一种方式是各大银行都推出了一些银行账户的智能记账方式，只要是银行卡中有资金往来，银行的系统会形成记账。但这两种方式漫谈哥都不是很推荐，都存在一定的缺陷。要说我们真要感谢这个时代，充满科技的时代，科技让我们的生活更方便了，在记账上也是如此。在智能手机出现后，很多公司都推出了手机版的记账软件，让我们分分钟就搞定了记账，及时高效准确。漫谈哥也用过几个手机记账软件，相比之下还是推荐使用“随手记”APP的，前面我们讲过的记账方式，都可以通过随手记来实现。当然随手记也还有很多统计分析功能，让我们的收支一目了然。

从现在起，大家就可以在手机上安装记账软件，开始家庭理财的第一步了。