为什么缴了社保还须配置养老金？

生如夏花般绚烂，死若秋叶般静美。

——印度诗人泰戈尔《飞鸟集》

2017年3月12日，琼瑶阿姨在网上公开了一封写给儿子、儿媳的信——《预约人生最美好的告别》。信中文字洋溢着琼瑶女士面对即将来临的死亡的豁达心态，更蕴含着她能自主安排自己身后事的从容。一个人，年轻时可以“指点江山，激扬文字”，但是有多少人能在自己退休时从容淡然呢？

说起养老金，很多人都会对比收益，计算得失，算到最后，往往得到一个结论：“不划算”，然后弃之。但是他们忘记了最核心的一点：养老是人生中最不能冒风险的事情。

养老金是继重疾险、寿险之后基础保障之一，它的特点是具有确定性（领取的金额确定）、专款专用（只能用于当事人，且规定时间才开始领取）、持续性（可以领取至合同结束）等，这些特点正好能确保人生中时间比较长，且相对比较弱势的退休阶段安然度过。

足额的养老金，并不是足够多的养老金，它是以基本生活而非奢华生活为标准。足够的养老金，主要需要根据以下几项来计算：

▎退休时的基本生活费用：目前基本生活费用乘以（1＋平均通货膨胀率）的n次方（n=离退休时长）

退休生活，约占人一生的1/3，是“痛并快乐”的阶段。在这个阶段，没有了主动收入，全靠被动收入来维持自己的生活品质和养老尊严。人一生中工作的几十年，有1/3的收入都会为此而做准备，养老就像爬山，越是提前，坡度越缓，压力就会越小。

足额的退休金是保障生活品质的关键，足额的退休金的计算，是要依照自己的基本生活费用、离退休的时长、通货膨胀率等来计算。假设，50岁的李先生，计划10年后退休，目前基本生活费用为每月5千，假设基本生活资料的通货膨胀率为3%，那么，他60岁退休后的基本生活费约在6500左右。

考虑到养老的健康状况，且根据社保医疗报销原则，基本生活费用要考虑到自费的门诊报销部分。

▎养老社保领取额：社保退休金＝基础养老金＋个人账户养老金 

每月我们个人缴纳工资基数的8%，单位缴纳20%进入养老金账户。社保养老金账户由两部分构成：基础养老金和个人账户养老金，其中个人缴纳的8%进入个人账户养老金，单位缴纳的20%进入国家统筹账户，这部分与个人养老金无关。

按照现有规定，要想领取到养老金，必须具备以下条件：累积缴纳15年及以上并达到退休年龄。

社保退休金的多少由个人账户金额和基础养老金决定。其中，基础养老金=(本人退休时当地上一年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)/2×缴费年限×1%：个人账户养老金=个人实际账户累计额/计发月数(60岁退休按139个月计算)。

还是以50岁的李先生为例，假设他25岁工作，60岁退休，工资一直与平工资一致，假设为5000元，那么他退休时的领取金额＝{(5000+5000*1)/2*35*1%+(5000*8%*12*35/139)＝2959元。

▎企业年金领取额

目前，有些企事业单位除了給员工上有基础的社保之外，还会额外給员工设立企业年金用于补充单位员工的养老金。企业年金=单位缴纳+个人缴费，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的六分之一。

综上，商业养老金的缺口＝退休生活基本生活费用－社保养老金领取金额－企业养老金，一般社保养老金约占总额的30%，企业养老金约占总额的30%，个人准备的商业养老金占总额的40%。

我们不能控制生命的长度，但是我们可以把握生命的宽度。与生活迎面相遇，就要做好曾经的一切随时被清零的准备。

文章来源：NewBanker博客

安之若素

China FA Lab 特约研究员。

中央财经大学金融管理硕士研究生；现任职财富管理机构培训总监，具有丰富的金融行业培训管理及投资市场研究经验，曾为多家大型内外资银行提供金融投资专业培训；CFP和美国寿险管理师资格。

研究领域：资产配置实践，理财规划；财富管理机构的培训管理。

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