日常费用报销单的操作规程

          五月，随着天气变化，气温升高，雨水增加，气候潮温，时不时还有股闷热，使人心情愉悦指数也大大下降。这两年在大健康产业里工作不仅学到了新的知识，还学会了养生功法。春夏交界的时期肝火旺，稍有不注意就容易发怒，根据中医论，怒则伤肝，容易出现高血压、头痛、眩晕等症状。为了让自已在生活面前更优雅一些，工作更顺畅一些，在此努力的学习了米修兔先生主讲的五月管理小课堂---镜像化。所谓无规则不成方圆，日常费用报销是财务部最多最常见的工作，也是跟每个部门接触最多的问题点，希望通过这次学习把工作上的事情更有规则更标准化。

一、目的：随着公司发展日益壮大，为满足公司发展需求，规范公司日常财务行为，加强公 司财务管理，规范费用报销，有效利用和控制资金，实现低成本高效益运行。根据国家有关法律、法规，结合公司具体情况，特制定本财务管理制度。

二、范围:公司所有部门

三、责任：财务部所有人

四、标准：

1.标准费用报销单样版：

日常费用报销单的操作规程

纸制版如下图一：《费用报销单》

日常费用报销单的操作规程

纸制版如下图二：《支出证明单》

日常费用报销单的操作规程

2.标准报销单填写要求：

2.1.报销单据分两种情况，《支出证明单》后面附件为收据，《费用报销单》后面附件为正规发票；

2.2.从上往下填写内容，业务发生部门、日期、用途（摘要）、实际发生金额；

2.3.报销单要写明经济业务内容，不得涂改、挖补、需要用黑色中性笔填写、大小写金额保持一致，如有特殊情况请在备注栏填写；2.4.将报销业务发票按规定如实贴在报销单后面作为附件；

2.4.签字审批流：报销人==》领款人==》部门负责人===>决策层领导==》会计===》出纳==》财务负责人==》总经理。

3.标准报销单发票的粘贴要求：

3.1、发票由右往左贴，先贴小张的，后贴大张的发票；小张发票在下，大张发票在上。火车票尽量往后面贴，因为它的金额在前面，如果贴得太前，贴上汇总单后会把金额挡住。3.2、如果发票量大，要分门别类，按规格大小统计一起黏贴。加油票，的士票，火车票，飞机票等，都要分好类别，先小后大黏贴。3.3、 A4纸的报告单要按报销黏贴单大小叠成一致；有些发票比A4纸小，但比报销黏贴单大一点的，也一样按报销黏贴单大小叠好。3.4、尽量把发票贴均匀，平整，以便财务部装订成册。

日常费用报销单的操作规程

五，费用报销标准

1、交通费用标准：业务员长途出差：车时8小时以内火车硬座（二等车）,如飞机票低于火车票可以乘坐飞机，车时8小时以上，飞机或火车硬卧，目的城市内交通，市内以公共交通工具为主，必要时可乘坐出租车或滴滴打车，滴滴打车如果没有发票，报销时出具付款截图，可用其他汽车发票报销；内勤人员市内外出：选择公共交交卡、公司车辆、特殊情况可乘坐出租车；

2.住宿费用标准：所有人员出差住宿标准：省会及地级城市150元—200元/天，北上广深200—250元/天。

3.餐补费用标准出差餐费补贴标准：50元/天（10+20+20），核算天数以当天出发时间至回程到达时间为准，24小时计一天，6小时为一单元，不足6小时按6小时计算。药交会、客户招待费，用餐标准为60元/人，如特殊情况需事先报部门经理书面申请或今目标同意，方可适度调整标准。管理类用餐标准30元/人，员工误餐标准10元/天。

六，费用报销注意事项

1.所有报销凭证必须是项目相符的正规发票，按照标准制度进行实报实销；

2.报销住宿费需有相符流水小票，无小票报销80%，住宿费必需提供增值税专用发票，普通发票报销按95%；

3.餐费补助不能提供正规发票时，可用其他日常用餐开具公司抬头的发票或办公用品发票来冲抵；餐费补助按照出差天数计算，如与客户或总经理出差已报销招待费的，便不可补助当餐餐费补贴，如特殊情况，需要招待客户。应提前请示上级经理批准后方可报销，餐费招待需有相符发票及菜单小票,无发票不予报销，无小票报销80%

4.出租车票需要表明出发地与目的地，并与拜访计划相符；出差回来后3个工作日内必须报销，实行旧账不清，新账不借原则；4.超出费用标准的财务有权不予核销；超出计划出差天数的必须电话提前请示部门经理，获准方可执行，否则不予核销；