中国银行每日外汇小课堂-4.19

问:境內本人外汇转境内本人超过5万美元需提供什么资料吗?

答:在两个账户均为境内账户的情况下,同名同性质账户间可直接境内划转,无金额限制;若同名但两个账户性质分别为境内个人账户和境外个人账户,应按跨境交易进行管理。

问：问题一:请问境外个人将在个人境内合法工作所得汇给境外亲属账户,收款人一定得是直系亲属吗?还需要出具直系亲属证明吗?我们如何审核境外直系亲属关系的真实性呢?

答:境外个人境内合法人民币收入购汇汇出审核的是人民币资金来源,而非外汇用途,因此,与收款人是否为其直系亲属无任何关系。办理此类购付汇业务时银行应按照《个人外汇管理办法实施细则》第十三条的规定审核相关证明人民币来源合法性的证明材料后办理。

问题二:境内个人购汇资金来源是非直系亲属间的转账户主称是他人的还款,这种如何判定是否涉嫌分拆?

答:个人不得以分拆等方式逃避额度管理。实践中,银行可结合人民币资金来源、外汇资金去向以及金额、频率等特征综合判断是否存在分拆嫌疑,对存在分拆嫌疑的购汇业务,银行应加强真实性审核。