加快资金周转速度，降低资金成本浅谈（五）

       

      不管在什么时候，每个主体都需要进行管理和执行，随着社会的进步，无纸化办公已经逐步走入企业管理，虽然如此，办公还是需要人员去管理和操作。

        O/A最大的特色就是移动办公，最基础的设置就是权限，根据不同的职位设置不同的审批权限，权限的最初制订又是谁呢？那肯定是企业负责人，通过对各种事务的整合、梳理，自下而上地提出建议，然后通过最高层讨论决策，确定好每个流程的发起人、审核人、审批人，然后复杂化地进行试用操作，通过一段时间的运行，再进行优化，最终才把流程固化。

        大家都会发现，所有的流程都是需要人员根据权限进行操作的，资金管理作为企业三大（人、财、物）一把手工程之一，对于权限的设置就更需要安全、严谨，每个环节更需要谨慎评估，前期的运行必须线上线下同步进行，在测试过程中检验系统设置的风险，只有通过充分的测试，方可逐步进行替代、简化。

      资金管理从预算开始，到预算执行，动态变动，以及预算完成情况，最关键的因素就在于人，每个人根据不同的岗位，履行不同的职责，根据本人的经验对资金管理有点想法。

1、决策层，根据不同时期的经营需求，审批相应的资金预算；由于市场变动，适时地调整资金预算；付款审批；决算确认等。

2、业务部门，根据公司决策层确定的经营需求，制订相应的资金预算，上报决策层审批；根据具体的付款需求提出申请。

3、财务部门，根据审批的资金预算进行资金筹措，确保资金来源得到有效保证；发现企业资金预算无法得到满足时，提出合理建议，拓展资金来源渠道，即增加资金收款预算或增加融资需求，提前做好资金准备工作；在满足资金需求的前提下，通过理财、投资等方式增加收入，从而降低资金成本；根据资金需求，提前调度好资金，即资金回款预算及时跟踪反馈和要求，加强与金融机构的沟通，提前为资金来源做好前期工作，提高资金到位效率，确保有资金需求时万无一失；管控好资金支付时的风险，确保资金安全。

      因此，资金管理工作人的因素最重要，只有做到事先准备，未雨绸缪，才能达到安全、及时、高效；才能将资金成本降低到最低；才能确保公司经营的正常、顺畅、高效地进行。