CRS开启时间与空间的财富对话

CRS的到来，让我们每个人都不得不开始考虑如何能够在财富透明化时代更安全的保全财富。我们好像总是把CRS与税收挂上钩，而税收好像总和财富缩水密不可分。所以，CRS就自然而然地和财富的减少画上了等号。

我们总在想尽一切办法少交税，甚至通过各种方式来规避税收。例如，在免税岛国设立离岸公司，在低税收国家或地区投资，通过跨国结算来避开境内高昂的税收等方法来把财富最大限度的保留在自己的口袋里，以前，你认为这就是税收筹划。CRS到来之前，因为信息的不对称，交换的不自动，你总能利用这些空间障碍来逃开税收。

但是，现在，这些所有避税的方法和技术都瞬间弱爆了。因为，CRS的到来，让你用空间腾挪的方式逃开税收的做法已经不再可行，因为有了互联网和大数据，我们想知道你在你家隔壁银行里有多少钱和你在几千公里之外的境外银行里有多少钱这两件事的难度，几乎已经差不多了。

你该怎么办呢，很简单，不要再不远万里去藏钱了，而是让你的财富开启一段和时间的对话吧。整个社会的财富总量在时间这个维度上，最终都会达成一种平衡，也就是一个人从社会上获取的财富，最终，总会一点点回归到社会中去，这个其实就是税收的终极原理，慈善，其实也差不多。

我们在上一次讲到要把我们的财富刻上我们的名字，就是要让我们的财富来源更透明，如果空间这个帮手已经离我们而去，那该怎么利用好时间这个好朋友呢？简而言之，让财富和时间对话，就是当税收的总额不能改变的时候，那么就让它，来得晚一点吧，慢一点吧。

CRS的交换，包括一个人金融账户的信息交换、金融资产净值的交换以及年度内所得的交换，而产生的税收的，不是信息、也不是净值，而恰恰是所得。所以，无所得，无税收，就是这个道理。那么，当税收总量无法减少的时候，晚交税，分期交税，其实，就是节税。

当财富遇上时间，就有一个有意思的东西，叫做复利，而当税收遇上时间，也有一个有意思的现象，叫做递延。所谓的递延交税，就是通过一种合法的方式，将一个人的纳税时间延后，也就是让你的税收来的慢一点，晚一点。

这个时候，我们就可以利用人寿保险的方式来保有自己的财富，用时间来获得复利，但同时用时间来递延税收：

1、人寿保险在单位时间内的增值一般较为缓慢。增速较缓慢的资产不会在短期内产生巨额税收。而人寿保险相对于其他金融资产而言，它的大幅增值则需要漫长的时间积累，所以对于保险资产的持有人来说，因为现金价值低于保费投入，他们持有的保险资产在相当长的一段时间内，看上去都是一笔不怎么赚钱的财富，所以，税收不会找上门来。

2、人寿保险的复利效应一般较为明显，但复利的产生前提是保险资产不进行提前变现。保险资产一般是中长期投资，或者根本就是生前不会变现的投资，当保单不进行变现的时候，复利才会发生巨大的作用，而这种复利作用体现在保险的价值慢慢放大，我们为了享受复利，往往只会通过保单贷款的方式来获取紧急现金流，而不会去轻易变现，所以，我们用为自己设定债务的方式来获得现金，但同时并不从保险资产中获利，从而减少税收的侵蚀，债务节税的具体做法，你可以找我咨询。

3、经过一定的时间累计，当保险跨越生死后，性质将发生根本改变。保费这笔经过时间积累的财富将转化为一笔特殊的财产，保险金，复利的巨大作用在那一刹那将保费投入转化为一笔免税资产，留给你的子女，税收，经过时间的累计，竟然可能消失的无影无踪。

CRS的到来，让财富的空间跨越变得越来越艰难，而如果你懂得让财富开启一段与时间的对话，你会发现，当财富遇上时间，你完全可以用合理配置人寿保险的方式来递延税收，减少税收或干脆免除税收，做时间的朋友，财富管理，也可以越来越聪明。