票据课堂丨贷款or票据？原来差别这么大！

经常看我们公众号的票粉儿们可能都知道，票据和银行贷款都是银行的资产业务，两者虽然都是为客户融通资金服务，但细微之处也有许多不同，差别究竟在哪呢？今天佰万君就给大家详细地讲一下。

1. 资金融通的期限不同。

一般贷款的期限短的几个月，长的可达五年以上，而票据的期限最长不会超过1年。另外，贷款到期可以往后推延预定的日期，但票据就不存在这种情况，票据到期付款人付款，否则就会产生追索权的问题。

2. 资金使用范围不同。

比较常见的就是，持票人在票据贴现以后，就完全拥有了资金的使用权，他可以根据自己的需要使用这笔贴现资金，吃喝玩乐，怎么开心怎么来，而不会受到贴现银行和贴现公司的任何限制。但借款人在使用贷款时，情况就不一样了，他要受到贷款银行的审查、监督和控制，目的就是看你贷款资金有没有做到有效使用，因为你贷款资金的使用情况直接关系到银行能否很好地回收贷款。

3.流动性有很大的不同。

贷款投放后，一般情况下不会发生贷款权利的转移现象。贷款到期，只需要按期还贷还息就可以了。而银行经贴现取得票据权利后，可根据自身的经营状况，将票据权利通过转贴现或再贴现的方式进行转让。

4.贴现利息收取时间和贷款利息收取时间不同。

贴现业务中贴现利息的取得是在业务发生时，也就是从银行承兑汇票票据面额中扣除，是预先扣除票据贴现利息的。而贷款是事后收取贷款利息，它可以在期满时连同本金一同收回，也可以根据合同规定，定期收取利息，这些都是可以的。

5.贷款的利率和贴现的利率不同。

一般情况下，票据贴现的利率要比贷款的利率低，因为持票人票据贴现目的是为了得到现在资金的融通，并非没有这笔资金。如果贴现率太高，则持票人取得融通资金的负担过重，票据贴现利率高，贴现利息大，成本过高，贴现业务就不可能发生了。

6.债务人不同。

票据的债务人是出票人，它和贷款的债务人是不同的。这也就是我要说的第六点，你要注意听哦！贷款的债务人就是申请贷款的人，银行直接与借款人发生债务关系。而票据的债务人不是申请贴现的人而是出票人。虽然有时候企业在办理银行承兑汇票时，银行

也会要求出票人寻找保证人以保证偿还款项，但与贷款业务的关系人相比还是简单的多。

7.授信主体的不同。

贷款的授信主体是以贷款申请人为主，其他担保人为辅；而票据第一付款人为承兑人，因此贴现授信主体应以承兑人为主，贴现申请人或其他票据债务人为辅。除此之外，收贷对象不同。贷款到期，收贷对象以贷款申请人为主，担保人为辅；而票据到期，收贷对象以承兑人为主，其他票据债务人为辅。

8.会计处置与报表处理的不同。

企业办理票据贴现后，表现为应收票据的减少，货币资金的增加。而企业在办理贷款后，表现为短期或者是长期借款的增加，货币资金增加，在会计报表上的反映是一目了然。

佰万君有话说

票据可以使一部分闲散资金拥有者互相利用，共获利益。因此，票据在货币市场活动中处于中心地位。票据市场与其他市场相比较有许多特殊的优点。对银行来说，办理企业票据贴现，一方面可以收取一定的贴现利息，另一方面，票据最长期限为1年，票据到期后，承兑人付款，具有资金回笼快，风险相对较小特点。

对于贴现企业来说，通过贴现可取得短期融通资金。所以越来越多的企业或者银行来使用这项业务。不管是票据还是银行贷款，知道他们的不同，选择适合自己的融资方式才是最重要的。