我们和大家探讨一下保险和税收的问题，用最简单有趣的方式和大家探讨一个我们经常蒙圈的话题，保险和税收问题。

其实，这是一个很大的话题，也是一个备受争议的话题，江湖上总是盛传保险可以避税，或者节税，那到底这个理论正不正确呢？对于税收这个不怎么让人愉快的东西，我们到底应该如何看待它呢，我们来探索一下税收这个神奇的世界。

美国政治家本杰明·富兰克林的一句名言，世界上唯有死亡和税收不可避免。那么既然税收是不能规避的法律义务，我们又怎么能够通过保险的工具去做筹划呢，我们就来跟大家探讨一下保险与税收结合的化学作用。

保险是否可以节税，这是一个不能一概而论的话题，保险配置理论上是一种法律契约，通过一纸保险合同，将投保人、被保险人、受益人三个人的财产属性进行一定的性质转化，从来起到降低税负的目的，说到底，其实，保险节税是优化资产配置的一种途径，但这绝对不是保险的最终目标。

为什么你总会听过保险可以筹划税收的理论呢，其实，这里面有一个特别重要的法律规律，保险对于各种税收的筹划，其实无外乎四种原因导致的，如果你能够学会利用保险工具完成以下四种转化，那么，你确实就利用好了保险这个特殊的金融工具，这四种神奇的转化是：

转化一：将你的现金资产转化为保险公司赔偿的保险金

对于保险金是否要交税，如果要交，到底要交什么税，这个问题，世界上绝大多数国家的规定都存在不同的说法。但是，我们没有能力去了解所有国家的税制或者税法的具体规定。但是，在个人的所得税或者利得税方面，一般对于保险公司基于身体伤残、疾病或者死亡所赔付给特定人员的保险金，一般会免于征收上述两个税收。告诉你一个简单的方法，赚出来的钱一般要征税，而赔出来的钱一般不征税，这里，我们特定指的是所得税或者利得税。所以如果现金资产在增值或者传承过程中涉及税收的，基于赔付所取得的保险金一般会让你躲开这个麻烦。

转化二：将你的征税财产转化为对于他人的免税收入

对于遗产税来说，无非就是去世的人把钱留给存活的人所产生的税收，所以在征收遗产税的过程中，只要有遗产存在，遗产税就会紧随其后，对于赠与税其实也是类似。那么我们用保险工具实现遗产税或者赠与税的原理是什么呢，如果你总不知道如何设计正确的保单结构，那么请你记住，要远离遗产税或者赠与税，只要利用保险工具财富生前和身后传承的功能，巧妙设计出一个路径，将这部分财富直接转为他人的收入，那么，税收就会相应降低。

转化三：将你当下即征税的财产转化为未来才征税的财产

毫无疑问，既然税收如同死亡一样不可避免，那么逃避是不现实的，而将税收的征收时间延后也是我们的另一种节税方式，税收遇上通货膨胀，其实就是一种税收节省，所以我们可以利用人寿保险关注财富的长期保值增值这个特性，把财富的总量在时间这个维度上做一个长期切分，让财富成为涓涓细流，做时间的朋友，也就是做了税收的敌人。

转化四：将你的保险资产灵活运用，转化为良性债务

保险是一种资产形式，就如同房子、车子、股权一样，没有根本区别，所以，保险也可以为你创设现金流，同时也能为你创设债务，债务也是我们节税过程中经常也会遇到的问题，合理利用债务，特别是保险创设的债务，将是为你提供最巧妙节税方案的好办法。

保险工具，如何实现四个转化，这就是我们节税的路径，明天开始我就为大家一一分解这四大转化，让你成为一个节税高手。